קופות גמל הן אפיק חיסכון ארוך טווח שנועד לספק לנו הכנסה לאחר הפרישה מהעבודה. אך מתי בעצם אפשר למשוך את הכספים שחסכנו בקופה? האם קיימים מקרים בהם נוכל לקבל את הכסף לפני ההגעה לגיל פרישה? ומה בנוגע לתשלום מיסים על הרווחים? בואו נבחן יחד את כל האפשרויות למשיכת כספים על פי החוק ונמצא מתי אפשר למשוך קופת גמל בזמן המיטבי ביותר.
משיכת כספים בגיל הפרישה
ברירת המחדל היא שכספי קופת הגמל ישמשו אותנו לאחר הפרישה מהעבודה, כדי להבטיח לנו הכנסה חודשית קבועה שתאפשר לנו לקיים רמת חיים סבירה גם ללא משכורת. על פי חוק גיל פרישת חובה (2004), גיל הפרישה לגברים עומד על 67 ולנשים על 62. ישנן שתי דרכים עיקריות למשוך את הכסף מהקופה בהגיע הזמן:
- קבלת קצבה חודשית מקופת הגמל – זוהי הדרך המומלצת למשיכת הכספים. בהגיע לגיל פרישה, יכול העמית לקבל קצבה חודשית קבועה מכספי הקופה, שתשולם לו עד יום מותו. גובה הקצבה נקבע על פי החיסכון שנצבר ותוחלת החיים הממוצעת. מי שבוחר במסלול זה זוכה לפטור ממס על מרבית הכנסתו מהקופה.
- משיכה חד פעמית של הכספים – לחלופין, ניתן למשוך בפעם אחת את מלוא הסכום שנצבר בקופה ולהשתמש בו כרצוננו. אולם, במקרה כזה נאבד את הטבות המס שקיימות במשיכה בדרך של קצבה, ונדרש לשלם מס על הרווחים הריאליים שהצטברו בחשבון לאורך השנים. השוואת קופות גמל להשקעה בלי להיות מומחים גדולים יכולה לעזור לנו לבחור את סוג הקופה המתאים לנו ואת צורת המשיכה המיטבית לפי המצב בפיננסי הנוכחי והמשוער בעתיד.
משיכת כספים לפני גיל הפרישה – מתי אפשר למשוך קופת גמל?
על אף שקופת גמל נועדה לשמש אותנו לאחר הפרישה, החוק מאפשר למשוך ממנה כספים במקרים חריגים גם קודם לכן. אתר לירות הויראלי יכול לסייע בבחירת הקופה הטובה ביותר לחיסכון ולמקסם את הרווחים לקראת מצוקות עתידיות. להלן כמה מהמקרים הנפוצים למשיכה מיידית מקופת הגמל:
מתי אפשר למשוך קופת גמל עקב מצוקה כלכלית?
בנסיבות מיוחדות של מצוקה כלכלית חמורה, יש אפשרות למשוך כספים מקופת הגמל גם אם טרם הגענו לגיל פרישה. החוק מגדיר כמה מקרים עיקריים בהם ניתן לעשות זאת:
- הכנסה נמוכה: כאשר ההכנסה החודשית הממוצעת של העמית ובן/בת זוגו נמוכה מ-50% מהשכר הממוצע במשק, במשך 3 חודשים רצופים לפחות, ניתן למשוך סכום חד פעמי מהקופה כדי להקל על המצוקה הכלכלית.
- הוצאות רפואיות גבוהות: במקרים בהם העמית או קרוב משפחה מדרגה ראשונה חולים במחלה קשה הדורשת הוצאות רפואיות גבוהות, אפשר לקבל כספים מקופת הגמל באופן חד פעמי.
- נכות של העמית או קרוב משפחה: במצב בו העמית או בן/בת זוגו הפכו לנכים בשיעור של 75% ומעלה, ניתן למשוך כספים מהקופה על מנת לסייע במימון ההוצאות הכרוכות במצב זה.
משיכת כספים מקופת גמל לא פעילה
חוק קופות הגמל מתיר משיכת כספים מקופה לא פעילה בכל עת, גם ללא צורך בהצדקה מיוחדת. מדובר בקופה שלא הופקדו בה כספים ב־6 השנים האחרונות לפחות ושהיא אינה קופת ביטוח או קרן פנסיה ותיקה.
משיכת כספים כאשר החיסכון הפנסיוני נמוך
ניתן לקבל את הכספים שנצברו גם אם סך החשבונות הפנסיוניים שברשות העמית אינו עולה על 8,360 ₪, ובלבד שאינם כוללים כספים מקרן פנסיה או ביטוח מנהלים שמעסיק לשעבר הפקיד לטובתו.
מתי אפשר למשוך קופת גמל ללא מס?
ככלל, משיכת כספים מקופת גמל כרוכה בתשלום מס רווחי הון על הרווחים הריאליים שהושגו. עם זאת, במקרים מסוימים ניתן ליהנות מפטור ממס:
כאשר מושכים כספים מקופת גמל לא פעילה, שלא הופקדו בה כספים במשך 6 שנים רצופות, ניתן בדרך כלל לקבל פטור ממס על הרווחים. התנאי לפטור הוא שסך הסכום הנמשך אינו עולה על שלוש פעמים השכר הממוצע במשק (כ-30,000 ₪ נכון ל-2023).
אם מושכים כספים ממרכיב הפיצויים בקופה, למשל עקב פרישה מעבודה, 35% מהרווחים פטורים ממס באופן אוטומטי. על היתרה יש לשלם מס רווחי הון בשיעור המופחת של 15% עד לתקרה מסוימת הקבועה בחוק.
תהליך משיכת הכספים מקופת הגמל
כדי לקבל לידינו את הכסף שחסכנו בקופה, עלינו לבצע את הפעולות הבאות:
הגשת בקשה למשיכת הכספים
יש לפנות לחברה המנהלת של קופת הגמל ולהגיש בקשה רשמית למשיכת הכספים תוך ציון הסיבה למשיכה. לבקשה נדרש לצרף טפסים רלוונטיים כגון 161 (תיאום מס) ואישורים נוספים במידת הצורך (אישורים רפואיים וכו').
קבלת הכספים לאחר אישור הבקשה
לאחר שהחברה המנהלת בודקת את בקשת המשיכה ומאשרת אותה, הכסף יועבר לחשבון הבנק שצוין על ידי העמית תוך פרק זמן קצר. במקרה של משיכה לאחר גיל פרישה לטובת קבלת קצבה, העמית יתחיל לקבל את התשלום החודשי בהתאם לתנאי הקופה והוראות החוק.
לסיכום
מתי אפשר למשוך קופת גמל? כעיקרון בכל זמן שתרצו, אך תאלצו לשלם על כך מס. הדרך המומלצת ביותר היא בגיל ההפרישה למשוך את הכספים בצורה של קצבה חודשית. יש אפשרות גם למשוך הכול בבת אחת ואפילו חלקים ממנה לפני גיל הפרישה. הכול תלוי במטרות ובצרכים שלכם. מה שלא תבחרו, התהליך הוא פשוט וניתן לביצוע דרך הטלפון הנייג שלכם. בהצלחה!
